Leasing czy kredyt samochodowy – co bardziej się opłaca?

Leasing a kredyt samochodowy to dwa najczęściej wybierane sposoby finansowania zakupu auta – zarówno przez przedsiębiorców, jak i osoby prywatne. Na pierwszy rzut oka pojęcia te mogą wydawać się tożsame, w praktyce różnice między leasingiem a kredytem na zakup samochodu są znacznie głębsze.

Czym się różnią leasing i kredyt samochodowy – podstawowe różnice

Leasing i kredyt to dwa odrębne produkty finansowe, które służą temu samemu celowi – umożliwiają korzystanie z samochodu bez konieczności jednorazowego wydatkowania pełnej kwoty – ale działają na zupełnie innych zasadach.

W przypadku kredytu samochodowego bank pożycza kupującemu środki na zakup pojazdu. Samochód staje się własnością kredytobiorcy z chwilą zakupu, choć do czasu spłaty zadłużenia może być obciążony zastawem rejestrowym na rzecz banku (ewentualnie bank może przewidywać inne formy zabezpieczeń). Kupujący płaci raty kredytowe składające się z części kapitałowej i odsetek, a po spłacie całości zobowiązania staje się pełnoprawnym właścicielem pojazdu bez żadnych dodatkowych formalności.

W przypadku leasingu to firma leasingowa pozostaje właścicielem pojazdu przez cały okres trwania umowy. Leasingobiorca płaci raty leasingowe za prawo do użytkowania auta, a po zakończeniu umowy ma zazwyczaj możliwość wykupu pojazdu za z góry ustaloną kwotę, przedłużenia umowy lub zwrotu samochodu. Samochód przez cały czas trwania umowy leasingowej pozostaje własnością firmy leasingowej – nie leasingobiorcy.

To fundamentalna różnica, która przekłada się na wszystkie pozostałe aspekty obu form finansowania.

Leasing operacyjny a leasing konsumencki – które rozwiązanie dla kogo?

Leasing nie jest jednorodnym produktem. W Polsce funkcjonują dwa główne rodzaje, które różnią się grupą docelową i konsekwencjami prawnymi.

Leasing operacyjny to forma wybierana niemal wyłącznie przez przedsiębiorców. Rata leasingowa stanowi koszt uzyskania przychodu, co daje wymierne korzyści podatkowe. W przypadku leasingu operacyjnego leasingodawca pozostaje właścicielem pojazdu i to on dokonuje odpisów amortyzacyjnych. Podatek VAT od rat leasingowych przedsiębiorca może odliczać zgodnie z obowiązującymi przepisami – przy samochodach osobowych używanych zarówno do celów firmowych, jak i prywatnych odliczenie wynosi 50%.

Leasing konsumencki skierowany jest do osób prywatnych nieprowadzących działalności gospodarczej; nie wymaga zdolności kredytowej weryfikowanej tak jak przy kredycie bankowym, choć firma leasingowa i tak ocenia wypłacalność klienta. Leasing samochodowy konsumencki pozwala osobom prywatnym korzystać z auta przy niższych miesięcznych ratach niż przy kredycie – bo rata leasingowa nie spłaca pełnej wartości pojazdu, lecz jedynie jej część odpowiadającą amortyzacji w okresie umowy.

Koszty – jak porównać leasing a kredyt samochodowy?

Porównanie całkowitego kosztu leasingu i kredytu wymaga uwzględnienia kilku elementów, których nie widać w wysokości pojedynczej raty.

Rata leasingowa a rata kredytowa

Rata leasingowa jest zazwyczaj niższa niż rata kredytowa przy tym samym pojeździe i podobnym okresie finansowania. Wynika to z konstrukcji produktu – w leasingu operacyjnym rata pokrywa jedynie część wartości pojazdu (tzw. amortyzację w okresie umowy) powiększoną o marżę firmy leasingowej, nie całą cenę auta. Przy kredycie rata musi pokryć pełną wartość pojazdu plus odsetki.

Niższa rata leasingowa nie oznacza jednak, że leasing jest tańszy. Jeśli po zakończeniu umowy leasingobiorca chce zatrzymać pojazd, musi zapłacić wartość wykupu – i dopiero wtedy można porównać całkowity koszt obu rozwiązań.

Wkład własny

Zarówno leasing, jak i kredyt samochodowy mogą wymagać wkładu własnego, choć jego rola jest nieco inna. W leasingu wkład własny (zwany opłatą wstępną) obniża wysokość miesięcznych rat. W kredycie wyższy wkład własny zmniejsza kwotę zadłużenia i obniża odsetki. Leasing konsumencki nie wymaga zawsze wkładu własnego – niektóre umowy można zawrzeć bez opłaty wstępnej, choć wówczas raty są wyższe.

Całkowity koszt finansowania

Przy porównaniu obu form finansowania warto skorzystać z kalkulatora kredytu lub kalkulatora leasingu i zestawić:

• sumę wszystkich rat

• wartość wykupu (w przypadku leasingu)

• wszelkie opłaty dodatkowe (prowizje, ubezpieczenia wymagane przez finansującego)

• korzyści podatkowe (w przypadku przedsiębiorców korzystających z leasingu operacyjnego)

Dopiero po zsumowaniu tych elementów można ocenić, która forma finansowania jest faktycznie tańsza w konkretnym przypadku.

Którą opcję wybrać – leasing czy kredyt na samochód?

Nie ma jednej odpowiedzi, która byłaby słuszna w każdym przypadku. Wybór między leasingiem a kredytem samochodowym zależy od kilku czynników:

Leasing jest rozwiązaniem wartym rozważenia, gdy:

• prowadzisz działalność gospodarczą i zależy ci na korzyściach podatkowych

• chcesz regularnie wymieniać auto na nowszy model bez zajmowania się sprzedażą poprzedniego

• zależy ci na niższej miesięcznej racie przy nowym samochodzie

• nie przekraczasz rocznych limitów kilometrów określonych w umowie

Kredyt samochodowy to dobra opcja, gdy:

• chcesz być właścicielem pojazdu od pierwszego dnia,

• jeździsz dużo i roczny limit kilometrów byłby dla ciebie ograniczeniem,

• planujesz modyfikować lub spersonalizować pojazd,

• kupujesz auto używane, które może nie spełniać kryteriów leasingowych,

• zależy ci na możliwości wcześniejszej sprzedaży bez dodatkowych formalności

Dla osób prywatnych bez działalności gospodarczej kredyt samochodowy oferuje zazwyczaj prostszą strukturę i pełną własność pojazdu, co dla wielu kupujących ma istotne znaczenie psychologiczne i praktyczne. Leasing konsumencki ma sens przede wszystkim wtedy, gdy priorytetem jest niższa rata i możliwość regularnej wymiany auta.

W przypadku poważniejszych wątpliwości, która opcja będzie lepsza – kredyt czy leasing długoterminowy – dobrą opcją jest skorzystanie z usług, jakie oferuje broker samochodowy MotoPatent. Taki specjalista nie jest powiązany z żadną konkretną marką ani instytucją finansową, dzięki czemu może bezstronnie dopasować ofertę do indywidualnych potrzeb klienta.

Przed podjęciem decyzji, zastanów się dobrze

Zarówno kredyt, jak i leasing to zobowiązania wieloletnie. Pośpiech w podjęciu decyzji rzadko działa na korzyść kupującego – a czas poświęcony na rzetelne porównanie opcji zwraca się w postaci lepiej dopasowanego i tańszego w całkowitym rozrachunku finansowania.